信诚经典优债债券型证券投资基金2015年年度报告摘要

  》以及中国证券投资基金业协会于2012年11月16日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》编制财务报表。 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金的财务状况、经营成果和基金净值变动情况。 此外本财务报表同时符合如财务报表附注7.4.2所列示的其他有关规定的要求。 差错更正的说明 本基金本报告期无差错事项。 税项 根据财税字[1998]55号文《财政部、国家税务总局关于证券投资基金税收问题的通知》、财税字[2002]128号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2012]85号文《财政部、国家税务总局、证监会关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号《财政部、国家税务总局、证监会关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》、上证交字[2008]16号《关于做好调整证券交易印花税税率相关工作的通知》及深圳证券交易所于2008年9月18日发布的《深圳证券交易所关于做好证券交易印花税征收方式调整工作的通知》、财税[2008]1号文《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》及其他相关税务法规和实务操作,本基金适用的主要税项列示如下: (1)以发行基金方式募集资金,不属于营业税征收范围,不征收营业税。 (2)证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入暂免征收营业税和企业所得税。 (3)基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现金对价,暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。 (4)对基金取得的股票的股息、红利收入,债券的利息收入,由上市公司、发行债券的企业在向基金支付上述收入时代扣代缴20%的个人所得税。自2013年1月1日起,对所取得的股息红利收入根据持股期限差别化计算个人所得税的应纳税所得额:持股期限在1个月以内(含1个月)的,其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在1个月以上至1年(含1年)的,暂减按50%计入应纳税所得额;持股期限超过1年的,股权登记日为自2013年1月1日起至2015年9月7日期间的,暂减按25%计入应纳税所得额,股权登记日在2015年9月8日及以后的,暂免征收个人所得税。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。 (5)基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。 (6)对投资者(包括个人和机构投资者)从基金分配中取得的收入,暂不征收个人所得税和企业所得税。 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系  信诚基金管理有限公司 基金管理人  中国建设银行股份有限公司(“建设银行”) 基金托管人  中信信托有限责任公司 基金管理人的中方股东  英国保诚集团股份有限公司 基金管理人的外方股东  中新苏州工业园区创业投资有限公司 基金管理人的中方股东  信诚人寿保险有限公司 基金管理人主要股东控制的机构  中信信诚资产管理有限公司 基金管理人出资成立的子公司   本报告期及上年度可比期间的关联方交易 下述关联交易均根据正常的商业交易条件进行,并以一般交易价格为定价基础。 通过关联方交易单元进行的交易 本基金在本年度及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行交易。 关联方报酬 基金管理费 单位:人民币元 项目 本期 2015年1月1日至2015年12月31日 上年度可比期间 2014年1月1日至2014年12月31日  当期发生的基金应支付的管理费 1,503,910.51 4,841,456.59  其中:支付销售机构的客户维护费 20,124.81 35,308.36  注:支付基金管理人信诚基金管理有限公司的基金管理人报酬按前一日基金资产净值0.70%的年费率每日计提,逐日累计至每月月底,按月支付。计算公式为:日基金管理费=前一日基金资产净值×0.70%/当年天数 基金托管费 单位:人民币元 本期 2015年1月1日至2015年12月31日 上年度可比期间 2014年1月1日至2014年12月31日  当期发生的基金应支付的托管费 429,688.76 1,383,273.35  注:支付基金托管人中国建设银行的基金托管费按前一日基金资产净值0.20%的年费率每日计提,逐日累计至每月月底,按月支付。计算公式为:日基金托管费=前一日基金资产净值×0.20%/当年天数 销售服务费 单位:人民币元 获得销售服务费的各关联方名称 本期 2015年1月1日至2015年12月31日   当期发生的基金应支付的销售服务费   信诚经典优债债券A 信诚经典优债债券B 合计  建设银行 - 18,479.76 18,479.76  信诚基金管理有限公司 - 253,955.82 253,955.82  合计 - 272,435.58 272,435.58  获得销售服务费的各关联方名称 上年度可比期间 2014年1月1日至2014年12月31日   当期发生的基金应支付的销售服务费   信诚经典优债债券A 信诚经典优债债券B 合计  建设银行 - 32,806.10 32,806.10  信诚基金管理有限公司 - 924,342.16 924,342.16  合计 - 957,148.26 957,148.26  注:本基金A类基金份额不收取销售服务费,B类基金份额的年销售服务费率为0.4%。 B类基金份额销售服务费按前一日B类基金份额资产净值的0.4%年费率每日计提,逐日累计至每月月底,按月支付。计算公式为:B类基金日销售服务费=B类基金份额前一日资产净值×0.4%/当年天数 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金在本年度及上年度可比期间未与其他关联方通过银行间同业市场进行债券(含回购)交易。 各关联方投资本基金的情况 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本基金的基金管理人运用固有资金投资本基金费率按本基金基金合同公布的费率执行,本基金的基金管理人在本报告期及上年度可比期间未投资过本基金。 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 本基金除基金管理人之外的其它关联方在本期末及上年度末未持有本基金。除基金管理人之外的其他关联方投资本基金费率按本基金基金合同公布的费率执行。 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位:人民币元 关联方 名称 本期 2015年1月1日至2015年12月31日 上年度可比期间 2014年1月1日至2014年12月31日   期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入  建设银行 1,726,092.08 42,551.16 6,355,118.26 120,165.26  注:本基金通过“中国建设银行基金托管结算资金专用存款账户”转存于中国证券登记结算有限责任公司的结算备付金,于本报告期末的相关余额为人民币3,781,820.00元。(上年度末余额:人民币18,701,986.07元)。 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金在本年度与上年度可比期间,在承销期内均未购入过由关联方承销的证券。 期末(2015年12月31日)本基金持有的流通受限证券 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 金额单位:人民币元 受限证券类别:股票  证券代码 证券名称 成功认购日 可流通日 流通受限类型 认购价格 期末估值单价 数量(单位:股) 期末成本总额 期末估值总额 备注  - - - - - - - - - - -  受限证券类别:债券  证券代码 证券名称 成功认购日 可流通日 流通受限类型 认购价格 期末估值单价 数量(单位:张) 期末成本总额 期末估值总额 备注  123001 蓝标转债 2015-12-23 2016-01-08 新债申购 100.00 100.00 470 47,000.00 47,000.00 -   期末持有的暂时停牌等流通受限股票 于本报告期末,本基金未持有暂时停牌等流通受限的股票。 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 银行间市场债券正回购 截至本报告期末2015年12月31日止,基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额17,999,773.00元,于2016年1月25日到期。该类交易要求本基金在回购期内持有的银行间市场交易的债券和/或在新质押式回购下转入质押库的债券,按银行间市场所规定的比例折算为标准券后,不低 金额单位:人民币元 债券代码 债券名称 回购到期日 期末估值单价 数量(张) 期末估值总额  1480533 14舟山蓬莱债 2016-01-25 106.74 80,000 8,539,200.00  1180132 14厦门象屿债 2016-01-25 107.79 180,000 19,318,200.00  合计    数量合计 期末估值总额合计   交易所市场债券正回购 截至本报告期末2015年12月31日止,基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额134,600,000.00元,于2016年1月4日、5日分别到期。该类交易要求本基金在回购期内持有的证券交易所交易的债券和/或在新质押式回购下转入质押库的债券,按证券交易所规定的比例折算为标准券后,不低于债券回购交易的余额。 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 无需要说明的此类事项。 投资组合报告 期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例(%)  1 权益投资 - -   其中:股票 - -  2 固定收益投资 262,116,217.20 94.67   其中:债券 262,116,217.20 94.67   资产支持证券 - -  3 贵金属投资 - -  4 金融衍生品投资 - -  5 买入返售金融资产 1,600,000.00 0.58   其中:买断式回购的买入返售金融资产 - -  6 银行存款和结算备付金合计 5,507,912.08 1.99  7 其他各项资产 7,644,964.34 2.76  8 合计 276,869,093.62 100.00   期末按行业分类的股票投资组合 本基金于本报告期末未持有股票。 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 本基金于本报告期末未持有股票。 报告期内股票投资组合的重大变动 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例(%)  1 601318 中国平安 26,830,420.73 9.66  2 002521 齐峰新材 7,937,368.03 2.86  3 600016 民生银行 5,971,621.04 2.15  4 603993 洛阳钼业 3,603,347.10 1.30  5 600037 歌华有线,789.57 0.78  7 601211 国泰君安 118,260.00 0.04  8 601985 中国核电 23,730.00 0.01  9 603116 红蜻蜓 17,700.00 0.01  10 300476 胜宏科技 7,865.00 -  11 002761 多喜爱 3,640.00 -  12 002770 科迪乳业 3,425.00 -  注:买入金额按成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例(%)  1 601318 中国平安 24,003,475.70 8.64  2 600016 民生银行 6,033,583.26 2.17  3 002521 齐峰新材 5,607,598.48 2.02  4 603993 洛阳钼业 3,965,474.52 1.43  5 600037 歌华有线,574.61 0.70  7 601211 国泰君安 190,800.00 0.07  8 601985 中国核电 97,650.00 0.04  9 603116 红蜻蜓 31,260.00 0.01  10 300476 胜宏科技 23,800.00 0.01  11 002761 多喜爱 13,675.00 -  12 002770 科迪乳业 6,125.00 -  注:卖出金额按成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位:人民币元 买入股票成本(成交)总额 49,664,978.44  卖出股票收入(成交)总额 44,477,597.92  注:买入股票成本和卖出股票收入按成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位:人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例(%)  1 国家债券 10,008,000.00 8.33  2 央行票据 - -  3 金融债券 15,001,500.00 12.49   其中:政策性金融债 15,001,500.00 12.49  4 企业债券 230,369,873.20 191.83  5 企业短期融资券 - -  6 中期票据 - -  7 可转债 6,736,844.00 5.61  8 其他 - -  9 合计 262,116,217.20 218.27   期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位:人民币元 序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值 占基金资产净值比例(%)  1 124552 14如金鑫 200,000 21,898,000.00 18.23  2 124530 14海开01 200,000 21,842,000.00 18.19  3 122523 12海亮01 145,000 15,053,900.00 12.54  4 018001 国开1301 150,000 15,001,500.00 12.49  5 112231 14金贵债 120,000 12,163,200.00 10.13   期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属。 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细 本基金本报告期内未进行股指期货投资。 本基金投资股指期货的投资政策 本基金投资范围不包括股指期货投资。 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 本期国债期货投资政策 本基金投资范围不包括国债期货投资。 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细 本基金本报告期内未进行国债期货投资。 本期国债期货投资评价 本基金投资范围不包括国债期货投资。 投资组合报告附注 本基金本期投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查,或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚。 本基金投资的前十名股票中,没有超出基金合同规定备选库之外的股票。 期末其他各项资产构成 单位:人民币元 序号 名称 金额  1 存出保证金 19,142.67  2 应收证券清算款 -  3 应收股利 -  4 应收利息 7,624,623.25  5 应收申购款 1,198.42  6 其他应收款 -  7 待摊费用 -  8 其他 -  9 合计 7,644,964.34   期末持有的处于转股期的可转换债券明细 金额单位:人民币元 序号 债券代码 债券名称 公允价值 占基金资产净值比例(%)  1 128009 歌尔转债 2,809,400.00 2.34  2 110030 格力转债 413,940.00 0.34  3 110031 航信转债 389,520.00 0.32   期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末未持有股票。 投资组合报告附注的其他文字描述部分 因四舍五入原因,投资组合报告中市值占净值比例的分项之和与合计可能存在尾差。 基金份额持有人信息 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位:份 份额级别 持有人户数(户) 户均持有的基金份额 持有人结构     机构投资者 个人投资者     持有份额 占总份额比例 持有份额 占总份额比例  信诚经典优债债券A 325 122,040.97 34,655,292.96 87.37% 5,008,021.77 12.63%  信诚经典优债债券B 303 212,829.37 58,766,345.81 91.13% 5,720,953.76 8.87%  合计 628 165,844.93 93,421,638.77 89.70% 10,728,975.53 10.30%  注:本表列示“占基金总份额比例”中,对下属分级基金,为占各自级别份额的比例,对合计数,为占期末基金份额总额的比例。 期末上市基金前十名持有人 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数(份) 占基金总份额比例  基金管理人所有从业人员持有本基金 信诚经典优债债券A - -   信诚经典优债债券B 60,000.00 0.09%   合计 60,000.00 0.06%  注:1、本表列示“占基金总份额比例”中,对下属分级基金,为占各自级别份额的比例;对合计数,为占期末基金份额总额的比例。 2、期末本公司基金从业人员未持有本基金的A级份额。 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间(万份)  本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本开放式基金 信诚经典优债债券A -   信诚经典优债债券B -   合计 0  本基金基金经理持有本开放式基金 信诚经典优债债券A -   信诚经典优债债券B -   合计 0  注:1、期末本基金管理人的高级管理人员、基金投资和研究部门负责人未持有本基金。 2、期末本基金的基金经理未持有本基金。 开放式基金份额变动 单位:份 项目 信诚经典优债债券A 信诚经典优债债券B  基金合同生效日(2009年3月11日)基金份额总额 311,577,208.78 1,252,371,542.58  本报告期期初基金份额总额 211,761,012.97 48,383,549.55  本报告期基金总申购份额 12,693,738.40 141,235,842.27  减:本报告期基金总赎回份额 184,791,436.64 125,132,092.25  本报告期基金拆分变动份额 - -  本报告期期末基金份额总额 39,663,314.73 64,487,299.57   重大事件揭示 基金份额持有人大会决议 报告期内无基金份额持有人大会决议。 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 1、报告期内基金管理人的重大人事变动: 经信诚基金管理有限公司第二届董事会第48次会议审议通过,聘任吕涛先生担任信诚基金总经理职务。本基金管理人已于2015年4月3日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及公司网站上刊登了《信诚基金管理有限公司关于总经理任职的公告》。自新任总经理任职之日起,本公司董事长张翔燕女士不再代为履行总经理职务。上述变更事项已按有关规定向中国证券监督管理委员会证券基金机构监管部和上海证监局报告。 经信诚基金管理有限公司董事会审议通过,解聘林军女士信诚基金副总经理职务,同时聘任唐世春先生担任公司副总经理,不再担任督察长职务。在新任督察长任职之前,代为履行督察长职务。本基金管理人已于2015年6月30日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及公司网站上刊登了《信诚基金管理有限公司关于高级管理人员变更的公告》。上述变更事项已按规定向中国证券监督管理委员会证券基金机构监管部、中国证券投资基金业协会和上海证监局报备。 经信诚基金管理有限公司第二届董事会第五十三次会议审议通过,聘任周浩先生担任公司督察长职务。自新任督察长任职之日起,本公司副总经理唐世春先生不再代为履行督察长职务。本基金管理人已于2015年9月26日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及公司网站上刊登了《信诚基金管理有限公司关于高级管理人员变更的公告》。上述变更事项已按规定向中国证券监督委员会证券基金机构监管部、上海证监局和中国证券投资基金业协会报备。 2、本基金托管人2015年1月4日发布任免通知,聘任张力铮为中国建设银行投资托管业务部副总经理。本基金托管人2015年9月18日发布任免通知,解聘纪伟中国建设银行投资托管业务部副总经理职务。 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 报告期内无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。 基金投资策略的改变 报告期内基金投资策略无改变。 为基金进行审计的会计师事务所情况 本基金报告年度应支付给毕马威华振会计师事务所的报酬为人民币70,000元。该会计师事务所自本基金基金合同生效日起为本基金提供审计服务至今。 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本基金管理人于2015年7月29日收到上海证监局《关于对信诚基金管理有限公司采取责令改正措施的决定》(以下简称“整改决定书”)。公司领导高度重视,针对整改决定书指出的问题,公司认真落实整改要求,加强制度和风控措施,进一步提升了公司内部控制和风险管理的能力,并已按要求向上海证监局提交了整改报告。除上述情况外,报告期内管理人、托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员无受稽查或处罚等情况。 基金租用证券公司交易单元的有关情况 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位:人民币元 券商名称 交易单元数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注    成交金额 占当期股票成交总额的比例 佣金 占当期佣金 总量的比例   申银万国 1 38,826,424.55 87.29% 35,347.51 87.61% -  中投证券 3 5,651,198.48 12.71% 5,000.70 12.39% -  联合证券 1 13.65 - - - -  安信证券 3 - - - - 本期新增一个交易席位  长城证券 1 - - - - -  长江证券 1 - - - - -  川财证券 2 - - - - -  大通证券 1 - - - - -  东方证券 1 - - - - -  东兴证券 1 - - - - -  方正证券 1 - - - - -  高华证券 1 - - - - -  广发证券 1 - - - - -  国金证券 1 - - - - -  国联证券 1 - - - - -  国泰君安 1 - - - - -  国信证券 2 - - - - 本期新增一个交易席位  海通证券 1 - - - - 本期新增  红塔证券 1 - - - - -  宏源证券 3 - - - - -  华创证券 2 - - - - -  华融证券 1 - - - - -  华泰证券 1 - - - - -  民生证券 1 - - - - -  平安证券 1 - - - - -  齐鲁证券 1 - - - - -  瑞银证券 1 - - - - -  山西证券 1 - - - - -  西南证券 1 - - - - -  信达证券 2 - - - - -  兴业证券 2 - - - - -  银河证券 2 - - - - -  招商证券 2 - - - - 本期新增一个交易席位  浙商证券 1 - - - - -  中金国际 1 - - - - -  中信建投 2 - - - - 本期新增  中信金通 1 - - - - -  中信山东 1 - - - - -  中信浙江 1 - - - - -  中信证券 1 - - - - -  中银国际 1 - - - - -  渤海证券 1 - - - - -  东吴证券 2 - - - - 本期新增   基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位:人民币元 券商名称 债券交易 回购交易   成交金额 占当期债券成交总额的比例 成交金额 占当期回购成交总额的比例  申银万国 197,577,233.21 50.15% 12,421,300,000.00 99.83%  中投证券 4,835,382.53 1.23% 10,000,000.00 0.08%  联合证券 - - - -  安信证券 - - - -  长城证券 - - - -  长江证券 - - - -  川财证券 - - - -  大通证券 - - - -  东方证券 - - - -  东兴证券 - - - -  方正证券 - - - -  高华证券 - - - -  广发证券 - - - -  国金证券 - - - -  国联证券 - - - -  国泰君安 - - - -  国信证券 - - - -  海通证券 - - - -  红塔证券 - - - -  宏源证券 - - - -  华创证券 - - - -  华融证券 - - - -  华泰证券 - - - -  民生证券 - - - -  平安证券 - - - -  齐鲁证券 - - - -  瑞银证券 - - - -  山西证券 - - - -  西南证券 - - - -  信达证券 - - - -  兴业证券 - - - -  银河证券 - - - -  招商证券 - - - -  浙商证券 - - - -  中金国际 - - - -  中信建投 143,219,715.93 36.36% - -  中信金通 - - - -  中信山东 - - - -  中信浙江 - - - -  中信证券 - - - -  中银国际 48,301,609.05 12.26% 11,000,000.00 0.09%  渤海证券 - - - -  东吴证券 - - - -   注:本基金根据券商的研究实力和服务水平选择专用席位。由研究部牵头对席位候选券商的研究实力和服务质量进行评估,并综合考虑候选券商的综合实力,由研究总监和投资总监审核批准。 影响投资者决策的其他重要信息 无 信诚基金管理有限公司 2016年3月25日